ANAF a încasat 2,5 milioane lei de la o persoană fizică

O persoană din grupul persoanelor fizice cu averi mari (PFAM) a achitat 2,5 milioane lei, reprezentând impozit pe venituri suplimentare nedeclarate, penalităţi de întârziere şi dobânzi, a anunţat Agenţia Naţională de Administrare Fiscală (ANAF).

În acest an, au fost finalizate verificările fiscale în cazul primelor 10 persoane din grupul PFAM (format din 336 persoane) asupra cărora se fac analize şi verificări privind riscurile fiscale şi se aplică programe de conformare. Potrivit ANAF, în urma verificărilor efectuate de Direcţia Generală Control Venituri Persoane Fizice, pentru veniturile din anul 2011, au fost identificate venituri nedeclarate de 86.948.321 lei. Aceste verificări nu fac parte din “Programul de asigurare a conformării fiscale a persoanelor fizice cu risc fiscal” (PFRF), atenţionează reprezentanţii agenţiei, pentru eliminarea eventualelor confuzii.

Verificările fiscale prealabile documentare, din cadrul programul de asigurare a conformării fiscale a persoanelor fizice cu averi mari (de peste 20 milioane de euro/persoană), au fost declanşate efectiv în anul 2013. În anul următor, au fost demarate verificările fiscale la persoanele pentru care s-a constatat îndeplinirea condiţiilor legale, privind diferenţa semnificativă între veniturile estimate, pe baza situaţiei fiscale personale, şi cele declarate organelor fiscale.

Potrivit ANAF, verificările respective au prezentat un grad ridicat de complexitate, generat de următoarele aspecte:

- au fost analizate operaţiunile desfăşurate prin intermediul a peste 480 de conturi bancare (mai mult de 100.000 de tranzacţii) transmise de instituţiile de credit, în principal pe format hârtie, fapt care a necesitat prelucrarea manuală a acestora;

- au fost verificate operaţiuni desfăşurate de persoanele fizice cu peste 120 de societăţi comerciale (mai mult de 10.000 de operaţiuni);

- au fost prelucrate informaţii privind deţinerile patrimoniale primite de la peste 100 de autorităţi ale administraţiei publice locale (servicii de impozite şi taxe locale);

- mare parte dintre activităţile şi tranzacţiile verificate au presupus analize complexe: activităţi investiţionale diverse, tranzacţii cu instrumente financiare pe pieţele interne şi internaţionale, tranzacţii disimulate sau artificiale, multiple operaţiuni cu numerar pentru care au fost prezentate informaţii neclare, insuficiente sau contradictorii (aspect datorat reticenţei contribuabililor de a furniza astfel de informaţii). 

Dan NEDELCU